Objectif
À la fin de la formation, le participant sera capable de :
- Comprendre l'origine des variations de trésorerie.
- Bâtir des prévisions de trésorerie.
- Prendre des décisions de financement
- Contrôler les conditions bancaires.
- Gérer la trésorerie au quotidien
- Gérer les flux en devises
Programme
1. Situer la trésorerie dans la gestion financière
- Définir la trésorerie à partir du bilan Identifier les 5 crises de trésorerie
- Exercice : repérer une crise de trésorerie
2. La place du trésorier dans l'entreprise
- Les 4 grandes missions du trésorier.
- Tâches associées et qualités requises.
3. Construire et exploiter les prévisions
- Les 3 niveaux de prévision
- Budget annuel de trésorerie
- Prévision glissante de trésorerie
- Prévisions à très court terme
- Les 7 clés pour construire la prévision glissante
4. Contrôler la facturation bancaire
- Faire l'inventaire des conditions bancaires
- Jours de valeur.
- Commissions de compte et d’opérations
- Marge sur financement
- Contrôler les documents bancaires
- Vérifier le calcul des intérêts
5. Gérer la trésorerie au quotidien
- Les trois erreurs à éviter
- Identifier et gérer les mouvements aléatoires
- Les étapes de la matinée du trésorier
- Créer un circuit d'information impliquant les opérationnels et services financiers.
- Alimenter la fiche en valeur à partir des mouvements de la banque et des prévisions de l'entreprise
- Répartir les mouvements entre banques, la banque pivot.
6. Gérer la trésorerie en filiale
- Le rôle du trésorier de filiale.
- Aperçu des techniques de centralisation de trésorerie.
7. S'initier à la trésorerie en devise
- Comprendre la cotation des devises, au certain ou à l'incertain, cours acheteur et vendeur.
- Gérer les flux en devise.
- L'intérêt du compte en devises.
- Comprendre les contrats à terme
