Élaborer les Déclarations Fiscales

À la fin de cette formation, le participant sera capable de : 

• Maitriser l’échéancier fiscal
• Elaborer les principales déclarations fiscales
• Bien gérer le traitement des opérations de l’entreprise conformément au code général des impôts
• Eviter le risque fiscal

1. Établir la déclaration de TVA

• TVA collectée et TVA déductible.
• Procéder au contrôle de la déclaration : Rapprochement CA Comptabilisé et CA déclaré.
• Contrôle des comptes de TVA.
• Gérer le crédit de TVA.

2. Déclarer la taxe professionnelle

• Déterminer les bases d’imposition.
• Rédiger la déclaration .
• Contrôler l’avis d’imposition.
• Connaître les dégrèvements et la cotisation minimale.

3. Calculer et déclarer l’IS

• La démarche de détermination du résultat fiscal.
• Les retraitements : réintégrations et déductions.
• Le calcul de l’IS (taux normal, taux réduit).
• Remplir les imprimés fiscaux
• Le paiement de l’impôt sur les sociétés.

4. Elaborer les déclarations sur les salaires

• La déclaration de l’IR mensuelle.
• La déclaration des salaires de fin d’année
• La déclaration des rémunérations des tiers
• La déclaration de la retenue à la source

+ Cas pratiques